Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «На сколько увеличится налог на легковые автомобили в Казахстане». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Уточнить сумму налога и оплатить его можно, воспользовавшись сервисом «Предстоящие платежи» бесплатного мобильного приложения «e-Salyq Azamat», при условии, если номер мобильного телефона был зарегистрирован по ИИН.
Пример расчёта налога за 2021 год (задачка в три действия)
Дано: вам необходимо уплатить налог на легковой автомобиль, с объёмом двигателя 2300 см³.
|
|
|
|
|
Как узнать сумму налога и оплатить его
Также этой услугой можно воспользоваться на официальных порталах Комитета государственных доходов и Электронного правительства или посредством интернет-банкинга.
Если налог оплачивается через банки или банкоматы, необходимо знать:
- Код бюджетной классификации (КБК) – для физических лиц 104402, для юридических – 104401.
- Код назначения платежа (КНП) – 911, если начислены пени, то используется код 912.
- Код налогового органа (КНО) – зависит от места учета транспортного средства.
Для оплаты налога на транспорт владельцам необходимо знать уникальный номер своего автомобиля – VIN-код, состоящий из 17 символов. Для легковых автомобилей VIN-кодом является номер кузова, а для грузовых – номер шасси. Данные указаны в техпаспорте.
Для расчета транспортного налога применяются основные показатели, указанные в Налоговом кодексе и законе о республиканском бюджете на соответствующие годы.
Ставка налога зависит:
- для легковых автомобилей – от объема двигателя;
- для грузовых – от грузоподъемности;
- для автобуса – от количества посадочных мест;
- для мотоциклов – от мощности двигателя.
Проверка базы 1С на ошибки со скидкой 50%
Предоставим письменный отчет по ошибкам. Анализируем более 30 параметров
- Неправильное указание НДС в документах;
- Ошибки во взаиморасчетах («красные» и развернутые сальдо по документам расчетов или договоров на счетах 60, 62, 76.);
- Отсутствие счетов-фактур, проверка дублей;
- Неправильный учет ТМЦ (пересорт, неверная последовательность прихода и расхода);
- Дублирование элементов (номенклатура, валюты, контрагенты, договоры и счета и т.д.);
- Контроль заполнения реквизитов в документах (контрагенты, договоры);
- Контроль (наличие, отсутствие) движений в документах и другие;
- Проверка корректности договоров в проводках.
Срок уплаты транспортного налога для физических лиц в 2022 году
Если регистрация транспортного средства произошла после 15-го числа соответствующего месяца или снятие транспортного средства с регистрации (снятие с учета, исключение из государственного судового реестра и так далее) произошло до 15-го числа соответствующего месяца включительно, месяц регистрации (снятия с регистрации) транспортного средства не учитывается при определении коэффициента, указанного в настоящем пункте. (Абзац 2-3 п. 3 ст. 362 НК РФ).
Уплата транспортного налога обязательна для всех владельцев транспортных средств — физических и юридических лиц. Просрочка уплаты налога ведет к таким последствиям как пени, штрафы, аресты имущества и пр. Чтобы всего этого избежать, автовладельцы должны знать правила и сроки уплаты транспортного налога.
Налоговые ставки для легковых авто
|
Объем двигателя, куб. см |
Ставка в месячных расчетных показателях |
|
До 1 100 |
1 |
|
1 100 – 1 500 |
2 |
|
1 500 – 2 000 |
3 |
|
2 000 – 2 500 |
6 |
|
2 500 – 3 000 |
9 |
|
3 000 – 4 000 |
15 |
|
Свыше 4 000 |
117 |
Налоговые ставки для иных транспортных средств
|
Транспортное средство |
Ставка в месячных расчетных показателях |
|
Грузовое авто с грузоподъемностью до 1 тонны |
3 |
|
Грузовое авто с грузоподъемностью 1-1,5 тонны |
5 |
|
Грузовое авто с грузоподъемностью 1,5-5 тонн |
7 |
|
Грузовое авто с грузоподъемностью более 5 тонн |
9 |
|
Тракторы, дорожно-строительные машины |
3 |
|
Автобусы – не более 12 посадочных мест |
9 |
|
Автобусы – от 12 до 25 посадочных мест |
14 |
|
Автобусы – более 25 посадочных мест |
20 |
|
Мотоциклы, мотороллеры до 55 кВт (75 л.с.) |
1 |
|
Мотоциклы, мотороллеры свыше 55 кВТ (75 л.с.) |
10 |
Калькулятор налога на транспорт
Дано: вам необходимо уплатить налог на легковой автомобиль, с объёмом двигателя 2300 см³.
|
|
|
|
|
Налог на транспортные средства
Уплату налога на транспорт можно произвести несколькими способами:
- через кассу отделения банков второго уровня;
- через кассу в налоговых органах;
- с помощью интернет-банкинга (если услуга доступна);
- через портал Электронного правительства:
Зайти на портал Электронного правительства (http://egov.kz)
Бла-бла-бла от депутатов очковтирателей. Выборы 2021
10.12.2020 в 10:28
Kaspi Pay — это мобильный POS и система мобильных платежей от Kaspi.kz
09.12.2020 в 11:48
Хотели как лучше… В итоге более 3000 предпринимателей вынуждены закрыться!
- 2021
- 2020
- 2019
- 2018
- 2017
- 2016
| МЗП | 42 500 тг |
| МРП | 2 917 тг |
| КПН | 20 % |
| ИПН | 10 % |
| ОПВ | 10 % |
| ОППВ | 5 % |
| Соц. налог | 9,5 % |
| Соц. отчисления | 3,5 % |
| НДС | 12 % |
| Ставка рефинансирования | 9 % |
Сводная таблица налога на транспорт РК
| Объект налогообложения | Налоговая ставка (МРП) |
| Легковые автомобили со следующей градацией по объему двигателя (куб. см): | |
| до 1 100 включительно | 1 |
| свыше 1 100 до 1 500 включительно | 2 |
| свыше 1 500 до 2 000 включительно | 3 |
| свыше 2 000 до 2 500 включительно | 6 |
| свыше 2 500 до 3 000 включительно | 9 |
| свыше 3 000 до 4 000 включительно | 15 |
| свыше 4 000 | 117 |
| Грузовые, специальные автомобили со следующей градацией по грузоподъемности (без учета прицепов): | |
| до 1 тонны включительно | 3 |
| свыше 1 тонны до 1,5 тонны включительно | 5 |
| свыше 1,5 до 5 тонн включительно | 7 |
| свыше 5 тонн | 9 |
| Тракторы, самоходные сельскохозяйственные, мелиоративные и дорожно-строительные машины и механизмы, специальные машины повышенной проходимости и другие автотранспортные средства, не предназначенные для движения по автомобильным дорогам общего пользования | 3 |
| Автобусы со следующей градацией по количеству посадочных мест: | |
| до 12 посадочных мест включительно | 9 |
| свыше 12 до 25 посадочных мест включительно | 14 |
| свыше 25 посадочных мест | 20 |
| Мотоциклы, мотороллеры, мотосани, маломерные суда со следующей градацией по мощности двигателя: | |
| до 55 кВт (75 лошадиных сил) включительно | 1 |
| свыше 55 кВт (75 лошадиных сил) | 10 |
| Катера, суда, буксиры, баржи, яхты со следующей градацией по мощности двигателя (в лошадиных силах): | |
| до 160 включительно | 6 |
| свыше 160 до 500 включительно | 18 |
| свыше 500 до 1 000 включительно | 32 |
| свыше 1 000 | 55 |
| Летательные аппараты | 4% от МРП с каждого киловатта мощности |
| Железнодорожный тяговый подвижной состав, используемый: для вождения поездов любых категорий по магистральным путям; для производства маневровой работы на магистральных, станционных и подъездных путях узкой и (или) широкой колеи; на путях промышленного железнодорожного транспорта и не выходящий на магистральные и станционные пути |
1% от МРП с каждого киловатта общей мощности транспортного средства |
| Моторвагонный подвижной состав, используемый для организации перевозок пассажиров по магистральным и станционным путям узкой и широкой колеи, а также транспортные средства городского рельсового транспорта | 1% от МРП с каждого киловатта общей мощности транспортного средства |
Срок и порядок уплаты налога на транспорт
Платить транспортный налог частным владельцам придется один раз в год. Извещения с размером платежа будет рассылать налоговая инспекция по месту регистрации собственника транспорта.
Извещения будут приходить ежегодно не позднее 1 сентября года следующего за истекшим налоговым периодом. Оплачивать налог необходимо ежегодно не позднее 15 ноября.
После отмены дорожного сбора и введения транспортного налога, 2021 год будет переходным. Поэтому сумма налога, которую нужно внести в 2021 году для всех собственников транспорта — физических лиц составит одну базовую величину. Размер базовой величины в Беларуси на сегодняшний день, смотрите по ссылке.
Все владельцы транспортных средств получат до 1 ноября уведомления из налоговой инспекции, оплачивать налог нужно не позднее 15 декабря.
Это будет авансовый платеж. Его зачтут в 2022 году при уплате налога за 2021 год с учетом фактического времени владения физлицами транспортными средствами. Сколько нужно доплатить вы узнаете из извещения из налоговой инспекции, которое придет до 1 сентября 2022 года. Внести доплату необходимо до 15 ноября 2022 года.
Извещение об уплате транспортного налога за 2022 год пришлют до 1 сентября 2023 года, срок его оплаты – до 15 ноября 2023 года.
Ставки транспортного налога в Республике Крым в 2022 году
| Тип транспортного средства | Ставка налога |
|---|---|
| Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 5 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 7 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 30 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ] | 75 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 100 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 4 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 6 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 15 руб. / л.с. |
| Автобусы [ до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 20 руб. / л.с. |
| Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 14 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 30 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 35 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 40 руб. / л.с. |
| Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 25 руб. / л.с. |
| Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 20 руб. / л.с. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 30 руб. / л.с. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 150 руб. / л.с. |
| Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 100 руб. / л.с. |
| Гидроциклы [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ] | 200 руб. / л.с. |
| Несамоходные (буксируемые) суда [ФЛ, ЮЛ] | 30 руб. / л.с. |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ФЛ, ЮЛ] | 50 руб. / л.с. |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ФЛ, ЮЛ] | 40 руб. / л.с. |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ФЛ, ЮЛ] | 400 руб. / л.с. |
| Другие самоходные транспортные средства [ФЛ, ЮЛ] | 10 руб. / л.с. |
Транспортный налог в 2021 году
С 1 января 2022 года для хозяйствующих субъектов вводятся обновленные правила освобождения от уплаты транспортного налога касаемо принудительно изъятых транспортных средств. В данном случае имеются в виду объекты, право собственности на которые прекратилось из-за их принудительного изъятия по основаниям, предусмотренным законодательством, например по решению суда.
На данный момент не установлен порядок прекращения обложения налогом этих транспортных средств, а потому момент такого прекращения считается датой их снятия с учета. С 2022 года момент прекращения расчета транспортного налога за изъятые транспортные средства будет устанавливаться датой изъятия вне зависимости от даты снятия транспорта с учета.
Чтобы прекратить платить транспортный налог, компания должна будет подать в налоговую инспекцию заявление, которое будет разработано и утверждено позже. Дополнительно к заявлению можно будет добавить документы, свидетельствующие о принудительном изъятии транспортного средства. Но если компания не подаст эти документы, она все равно не лишается права прекратить платить налог с даты изъятия транспорта.
В этих случаях налоговики будут сами запрашивать сведения, свидетельствующие о принудительном изъятии транспорта, у госорганов и лиц, их имеющих. Учреждение или ответственное лицо, получившее данный запрос от ИФНС, должны будут представить информацию в срок до 7-ми дней со дня поступления запроса.
Заявление налогоплательщика налоговики рассматривают 30 дней с момента его поступления. Если к нему не приложены подтверждающие документы, срок могут продлить еще на 30 дней.
По результатам рассмотрения заявления налогоплательщик получает из ИФНС уведомление о прекращении расчета транспортного налога. В документе фиксируются основания этого прекращения, а также объекты обложения налогом и период, с которого прекращается расчет налога.
В любом случае расчет налога прекращается с 1-го числа месяца, в котором было принудительное изъятие у владельца его транспортного средства (п. 3.4 ст. 362 НК РФ).
Понравилась статья? Поделитесь с друзьями!
Увеличилось количество обращений граждан по поводу роста суммы оплаты на автомобильные средства и это вполне оправданно. Дело в том, что налог вырос ещё в 2020-м году, но сроки перенесли из-за пандемии, поэтому на данный момент все налогоплательщики обязаны выполнить свои обязательства за прошедший год. Таким образом можно сказать, что при расчёте налоговых выплат будет применяться показатель 2020 года. В указанную дату МРП имел размер 2601 тенге. Соответственно, на текущий момент принимая во внимание все данные можно легко рассказать о том, рассчитать налог на машину в Казахстане 2021.
В 2021-м году минимальный расчётный показатель вырос в цене – 2917 тенге, соответственно, налоговые выплаты будут рассчитываться с этим учётом. Ставка налога зависит от этого параметра, а также объема двигателя ТС.
Платить как раньше должны все люди, на которых поставлено на учет транспортное средство. Это относится как к физическим, так и к юридическим лицам, у которых есть подобная собственность
Лучше всего узнать окончательную цифру налога поможет калькулятор транспортного налога в Казахстане на 2021 год. В программу вводятся все данные про собственный автомобиль, и калькулятор есть на официальном ресурсе. Данная манипуляция существенно упрощает процедуру расчётов, потому что все происходит автоматически.
Сайт выдает стандартную форму, куда необходимо ввести год, за который будет оплачен налог, число месяцев, в течение которых автомобиль входил в собственность, его вид и объем двигателя.
После этого необходимо будет просто нажать на кнопку расчётов, получить сумму для оплаты. Некоторые граждане страны распечатывают данную сумму, приходят с ней в налоговую службу и сверяют с той, которая указана в уведомлении. Нигде не исключаются ошибки, поэтому так важно узнать о том, как рассчитать налог на авто в Казахстане 2021.
Налог на транспорт (Казахстан): рассчитать и оплатить в 2021 году
|
Объем двигателя, куб. см |
Ставка в месячных расчетных показателях |
|
До 1 100 |
1 |
|
1 100 – 1 500 |
2 |
|
1 500 – 2 000 |
3 |
|
2 000 – 2 500 |
6 |
|
2 500 – 3 000 |
9 |
|
3 000 – 4 000 |
15 |
|
Свыше 4 000 |
117 |
Для отдельной категории легковых авто существуют особые ставки. Автомобиль должен соответствовать двум важным условиям, чтобы попасть в эту категорию. Во-первых, объем двигателя должен превышать 3 000 куб. см. Во-вторых, автомобиль должен быть произведен, собран или ввезен на территорию страны после 2013 года. Если ваша машина подходит под эти требования, то обратите внимание на указанную ниже таблицу ставок.
Налог на транспорт в Казахстане: ставки, сроки, способы оплаты.
Физические лица обязаны уплатить налог до 31 декабря текущего налогового периода (календарного года). Например, за 2020 год до 31 декабря 2020 года.
Юридические — до 5 июля текущего налогового периода. Например за 2020 год — до 5 июля 2020 года
- Физические лица не сдают отчетность
- Юридические сдают форму 701.00 до 5 июля
Придет злой налоговый инспектор и сделает атата. Ну а если серьезно, то за каждый день просрочки уплаты налога будет начисляться пеня (см. сроки уплаты). Рассчитать пеню можно с помощью калькулятора на сайте КГД — http://kgd.gov.kz/ru/calc/fine
В случае если должник и дальше будет упорствовать, то налоговая вручит ему уведомление о налоговой задолженности (во всяком случае должна).
Если через *1 — 30 дней после вручения уведомления задолженность не будет погашена, то налоговая имеет право:
- заблокировать расходные операции на банковских счетах должника (ст. 118 НК РК);
- наложить ограничение на пользование имуществом (ст. 120 НК РК).
*Сроки наложения санкций зависят от категории риска, к которой отнесен должник. Существует система управления рисками — с ее помощью налоговая рассчитывает вероятность сокрытия, неуплаты налогов, нарушения налогового законодательства и т.д. Это тема целой отдельной статьи, поэтому пока вот так кратко.
Юридические лица по транспортным средствам осуществляют текущие платежи в размере годовой суммы налога. Уплата суммы текущих платежей производится до 5 июля отчетного налогового периода по месту регистрации объектов обложения. Окончательный расчет по налогу в течение 10 календарный после наступления срока представления Декларации 700.00 (до 10 апреля года следующего за отчетным).
Физические лица уплачивают налог на транспортные средства не позднее 31 декабря отчетного налогового периода по месту жительства.
Юридические лица представляют в налоговые органы форму расчета текущих платежей по налогу на транспортные средства не позднее 5 июля текущего года (форма 701.00).
Полезно
Подробнее про расчет текущих платежей по налогу на транспортные средства и заполнение формы 701.00 в статье «Транспортный налог. Расчет текущих платежей, форма 701.00».
Декларация по налогу на транспортные средства, по земельному налогу и налогу на имущество (форма 700.00), представляется до 31 марта года, следующего за отчетным.
Физические лица не представляют сведения по рассчитанной и уплаченной сумме налога.
|
Объем двигателя, куб. см |
Ставка в месячных расчетных показателях |
|
До 1 100 |
1 |
|
1 100 – 1 500 |
2 |
|
1 500 – 2 000 |
3 |
|
2 000 – 2 500 |
6 |
|
2 500 – 3 000 |
9 |
|
3 000 – 4 000 |
15 |
|
Свыше 4 000 |
117 |
Для отдельной категории легковых авто существуют особые ставки. Автомобиль должен соответствовать двум важным условиям, чтобы попасть в эту категорию. Во-первых, объем двигателя должен превышать 3 000 куб. см. Во-вторых, автомобиль должен быть произведен, собран или ввезен на территорию страны после 2013 года. Если ваша машина подходит под эти требования, то обратите внимание на указанную ниже таблицу ставок.
Изменится ли налог на транспорт в Казахстане
Немного выше мы писали об объектах, которые не облагаются транспортным налогом. А сейчас мы поговорим о лицах, которые освобождены от уплаты транспортного налога. К таковым относятся:
- гос. учреждения
- участники Великой Отечественной войны и приравненные к ним лица
- инвалиды по имеющимся в собственности мотоколяскам и автомобилям
- герои Советского Союза и герои Социалистического Труда
- производители сельскохозяйственной продукции, продукции аквакультуры (рыбоводства)
- физические лица — по грузовым автомобилям со сроком эксплуатации более семи лет, полученным в качестве пая в результате выхода из сельскохозяйственного формирования
Нужно уточнить, что ни участники ВОВ, ни инвалиды, ни герои СС и СТ из вышеуказанного списка не освобождаются от уплаты налога в случае, если их транспортное средство имеет двигатель объемом более 4 000 куб. см.
Первый микрокредит без переплат!
Как производятся уплата и исчисление
Расчет социального налога производится следующим образом:
налоговая ставка умножается на налогооблагаемый объект
Хозяйственный субъект обязан выплатить в казну государства разницу между полученными исчислениями и социальными отчислениями, о которых говорится в законе «Об обязательном социальном страховании».
Если при расчётах получается цифра с минусовым значением, предприятие ничего не перечисляет в государственную казну.
Важно не только правильно рассчитать сумму, но и уложиться по срокам. Перечисления делаются не позднее 25 числа месяца, который следует сразу после окончания обозначенного законодательством РК отчётного периода.
Если расчёты производятся отдельным структурным подразделением крупной компании, оплата должна производиться по месту нахождения структурного подразделения.